Les auditeurs indépendants de l’Autorité fiscale publique ont identifié un cycle important de fraude et de facturation virtuelle. Il s’agit d’un circuit qui a fait circuler un total de 5 271 factures virtuelles en 2019 et 2020, dont la valeur nette totale dépasse 48 millions d’euros.

Le cercle identifié par l’AADE était basé sur deux sociétés distinctes : l’une visant à exploiter des opérations de réfrigération et ayant son siège à Nauplie, et l’autre visant à maintenir une propriété événementielle ayant son siège à Athènes.

En 2019, sous la direction du même PDG, les deux sociétés ont délivré 2 165 factures virtuelles d’une valeur nette de 15,3 millions d’euros plus 3,7 millions d’euros de TVA aux deux sociétés suivantes :

• Une société à responsabilité limitée à propriétaire unique ayant pour objet la construction d’immeubles résidentiels et ayant son siège à Athènes
• Un homme IKE dans le but de fournir des services de sécurité et un siège à Athènes.

Ces entreprises ont utilisé les factures virtuelles à la fois pour couvrir les revenus provenant de la fourniture d’informations fiscales virtuelles à des tiers et pour réduire leur revenu imposable.

Ainsi, en 2019, Monoprosopi EPE a couvert l’émission de 2 295 factures virtuelles d’une valeur nette totale de 12 millions d’euros plus 2,9 millions d’euros de TVA à 240 entreprises. Ainsi, en 2020, il s’agissait d’émettre 275 factures virtuelles d’une valeur nette totale de 5,4 millions d’euros, 5,3 millions d’euros, plus 1,3 million d’euros de TVA, à 16 entreprises.

Ainsi, en 2019, l’entreprise individuelle a créé des charges pour couvrir les revenus de l’exercice de son activité et a émis parallèlement 86 factures virtuelles d’une valeur nette de 240 000 euros plus 58 000 euros de TVA.

Des plaintes ont été déposées dans tous les cas.

Dans le même temps, des fiches d’information pour l’ensemble des 344 entreprises qui étaient les destinataires finaux des données fiscales virtuelles délivrées ont été envoyées aux DOU et ELKE concernés.

Une cinquième société est également incluse dans le groupe, qui est toujours en cours d’examen.

Les enquêtes sont en cours.